Voici comment fonctionnent la prévoyance professionnelle, la protection et l’épargne pour les créateurs·rices d’entreprise
Quand tu crées une entreprise, tu dois faire attention à beaucoup de facteurs économiques, sans toutefois perdre de vue ta propre prévoyance et ta protection. Une partie de tes recettes doit en effet être utilisée pour garantir ta protection financière à la retraite, pour couvrir les risques éventuels et pour t’aider à te constituer un patrimoine. Afin que tu maîtrises au mieux ce volet du processus de création, nous avons rassemblé pour toi toutes les informations importantes sur la prévoyance, la protection et la constitution du patrimoine à l’attention des créateurs·trices d’entreprise.
Le principe des trois piliers de la prévoyance
En Suisse, il existe ce que l’on appelle le principe des trois piliers, qui doit, en tant que chef·fe d’entreprise, te protéger des risques encourus dans ton quotidien professionnel, et te permettre de bénéficier de la prévoyance vieillesse. Le domaine de la prévoyance vieillesse se subdivise ainsi entre les trois piliers ci-après:
Premier pilier: prévoyance fédérale en Suisse
L’assurance-vieillesse, survivants et invalidité fédérale (AVS/AI) constitue, avec les prestations complémentaires (PC), le premier pilier de la prévoyance étatique en Suisse. L’objectif de la prévoyance au niveau fédéral est de couvrir financement le minimum vital des bénéficiaires d’une rente et des survivant·es.
Pour que la prévoyance publique permette de garantir le minimum existentiel de toute la population, les prestations complémentaires ont été ajoutées en 1966. Le premier pilier est financé en Suisse par le système de répartition, selon le système de sécurité sociale que connaissent de nombreux autres pays: les rentes sont payées grâce aux déductions salariales des personnes qui travaillent en Suisse.
Pour la prévoyance au niveau fédéral, une obligation de cotiser s’applique, ce qui signifie que toutes les personnes exerçant une activité lucrative domiciliées en Suisse doivent verser des cotisations AVS calculées en pourcentage de leur salaire. L’entreprise qui les emploie verse pour elles des cotisations à parts égales. Ainsi, si tu emploies des salarié·e·s dans ton entreprise, il t’appartient de cotiser pour elles dans ces proportions.
Deuxième pilier: prévoyance professionnelle en Suisse
Dans le langage courant, la prévoyance professionnelle LPP en Suisse s’appelle aussi la «caisse de pension». Les prestations du deuxième pilier complètent celles de l’AVS/AI en cas de vieillesse, d’invalidité et de décès du soutien de famille. L’objectif du deuxième pilier est de conserver le niveau de vie antérieur, en complément du premier pilier.
En plus de la LPP, l’assurance-accident couvre les prestations à court et long terme en cas d’accident. En tant qu’employeur, tu es tenu de verser des cotisations d’assurance soit auprès de la SUVA, anciennement Caisse nationale suisse d’assurance en cas d’accidents, ou, en fonction de la branche, auprès d’une société d’assurance privée. L’assurance collective d’indemnités journalières en cas de maladie (IJM) n’est pas obligatoire en revanche, mais elle protège les employeurs des conséquences financières importantes occasionnées par les absences de leur personnel pour cause de maladie.
Troisième pilier: prévoyance privée en Suisse
Le troisième pilier de la prévoyance en Suisse se subdivise entre le pilier 3a et le pilier 3b:
La prévoyance liée (pilier 3a) est une forme de prévoyance qui repose sur le principe des trois piliers inscrit dans la Constitution fédérale, et encouragée par l’État. Les versement que tu effectues en faveur du pilier 3a sont déductibles de ton revenu imposable.
La prévoyance libre (pilier 3b) n’est pas liée à un contrat obligatoire et elle n’est soumise à aucune durée précise. Cette forme de prévoyance peut être dissoute et retirée librement à tout moment.
Besoin d’aide en matière de prévoyance?
Le modèle des trois piliers connaît de nombreuses spécificités et exigences. C’est pourquoi nous te conseillons de demander du soutien auprès des conseillers·ères en prévoyance de la Mobilière.
Foire aux questions sur le thème de la prévoyance et de la sécurité
As-tu encore des questions sur le thème de la prévoyance, de la sécurité et de l’épargne? Nous avons rassemblé pour toi les questions les plus fréquentes, puis nous y avons répondu:
Où obtenir du soutien sur le thème de la prévoyance?
Les conseillers·ères en prévoyance de la Mobilière te soutiennent très volontiers dans le choix des solutions de prévoyance optimales pour toi.
Soutien nécessaire en matière de prévoyance et de protection?
